Podatki 2019. Co zrobić, by nie narazić się na nieświadomy udział w karuzeli VAT-owskiej?

Maciej Letkiewicz/AIP
Jednym z podstawowych problemów związanych z procedurami mającymi przeciwdziałać oszustwom funkcjonującymi w przedsiębiorstwach jest kwestia udowodnienia dochowania należytej staranności, czyli odpowiedniej weryfikacji kontrahentów i transakcji z nimi.
Jednym z podstawowych problemów związanych z procedurami mającymi przeciwdziałać oszustwom funkcjonującymi w przedsiębiorstwach jest kwestia udowodnienia dochowania należytej staranności, czyli odpowiedniej weryfikacji kontrahentów i transakcji z nimi. Anna Kaczmarz / Polska Press
Właściciele firm często skupiają się na samej konieczności wprowadzenia mechanizmów przeciwdziałania oszustwom, ale zapominają, że procedury te muszą nie tylko istnieć, ale również być stosowane w sposób pozwalający na późniejsze wykazanie przed organami podatkowymi czy też sądami, że zostały zastosowane.

Przeciwdziałanie oszustwom podatkowym to duże wyzwanie dla polskich przedsiębiorców. W swojej działalności gospodarczej podatnicy muszą działać w taki sposób, aby zabezpieczyć się przed podmiotami wyłudzającymi podatek co nie jest zadaniem łatwym.

Jednym z podstawowych problemów związanych z procedurami mającymi przeciwdziałać oszustwom funkcjonującymi w przedsiębiorstwach jest kwestia udowodnienia dochowania należytej staranności, czyli odpowiedniej weryfikacji kontrahentów i transakcji z nimi.
Właściciele firm często skupiają się na samej konieczności wprowadzenia mechanizmów przeciwdziałania oszustwom, ale zapominają, że procedury te muszą nie tylko istnieć, ale również być stosowane w sposób pozwalający na późniejsze wykazanie przed organami podatkowymi czy też sądami, że zostały zastosowane.
W przypadku braku takiego ich określenia podmiot nie będzie w stanie w jakikolwiek sposób udowodnić, iż stosował procedury weryfikacji kontrahentów w odniesieniu do badanych przez organy skarbowe transakcji i nie będzie w stanie przedstawić ich wyników w postaci innej niż zeznania pracowników podmiotu, które po latach mogą być niekompletne oraz niewiarygodne dla organów kontrolujących.

Z tej przyczyny niezwykle ważne jest opracowanie oraz wdrożenie systemu archiwizacji wyników weryfikacji kontrahentów oraz transakcji przeprowadzanych.

System ten musi być skuteczny, czyli pozwalać na wiarygodne uprawdopodobnienie przed organami podatkowymi jakie konkretnie czynności Spółka podjęła w celu zweryfikowania danego kontrahenta, w jakich terminach oraz przez kogo te czynności były dokonywane oraz z drugiej strony musi być jak najmniej inwazyjny – tak, żeby nie utrudniać pracownikom wykonywania zwykłych obowiązków służbowych.

Tylko taki sposób wykrywania zagrożeń związanych z oszustwami podatkowymi pozwoli na udowodnienie przez przedsiębiorcę dochowania należytej staranności i zapewni bezpieczne funkcjonowanie jego przedsiębiorstwa.
W skonstruowaniu takiego efektywnego systemu warto skorzystać z pomocy profesjonalistów.

emisja bez ograniczeń wiekowych
Wideo

Jak działają oszuści - fałszywe SMS "od najbliższych"

Dołącz do nas na Facebooku!

Publikujemy najciekawsze artykuły, wydarzenia i konkursy. Jesteśmy tam gdzie nasi czytelnicy!

Polub nas na Facebooku!

Kontakt z redakcją

Byłeś świadkiem ważnego zdarzenia? Widziałeś coś interesującego? Zrobiłeś ciekawe zdjęcie lub wideo?

Napisz do nas!

Polecane oferty

Materiały promocyjne partnera
Wróć na strefabiznesu.pl Strefa Biznesu